Дорогие читатели! Сегодня я хотел бы рассказать вам о своем личном опыте работы с расчетным счетом Фонда и о том, каким образом я решил следующую ситуацию⁚ на мой расчетный счет Фонда поступила оплата от контрагента 05 числа отчетного месяца в размере 3 850 000 рублей٫ при этом у контрагента имеется остаток задолженности перед Фондом в размере 150 000 рублей.1. В составе ПИФ (паевого инвестиционного фонда) данная сумма будет признана как актив. Поскольку на мой расчетный счет Фонда поступил платеж от контрагента٫ я рассматриваю эту сумму как положительное пополнение счета и обозначаю ее как актив. Таким образом٫ мне приходится учесть этот приход денежных средств в составе ПИФ.
2. Для отражения этого актива в Справке о стоимости чистых активов за отчетный месяц я просто добавляю эту сумму в общую стоимость активов ПИФа. Справка о стоимости чистых активов предоставляет информацию о текущей стоимости активов ПИФа. Для ее подготовки необходимо учитывать все активы, находящиеся во владении ПИФа в отчетный месяц;
Таким образом, в моем случае, когда на мой расчетный счет Фонда поступила оплата в размере 3 850 000 рублей, я добавил эту сумму к общей стоимости активов ПИФа в Справке о стоимости чистых активов за отчетный месяц.
Надеюсь, мой опыт работы с расчетным счетом Фонда и ответы на вопросы помогут вам разобраться в этой ситуации. Конечно, каждая ситуация уникальна, и лучше всего получить консультацию у специалиста или юриста для точного понимания правил и требований, касающихся ПИФов и их отчетности.