Привет, друзья! Сегодня я хотел бы рассказать вам о том, как определить обороты и остатки по расчетному счету, а также дать примеры проводок для этого процесса.
Для начала давайте разберемся, что такое обороты и остатки по расчетному счету. Обороты ⸺ это сумма операций, произведенных на расчетном счету за определенный период времени. Они могут быть как положительными, так и отрицательными в зависимости от того, являются ли эти операции поступлениями или расходами. Остатки ⸺ это сумма денежных средств, оставшаяся на расчетном счете после проведенных оборотов.Для определения оборотов и остатков необходимо знать начальный остаток (в данном случае он равен 3000000 рублей) и провести соответствующие проводки.Остаток на начало месяца⁚
Дт 3000000 руб
Кт Расчетный счет
Эта проводка отражает начальный остаток денежных средств на расчетном счете в размере 3000000 рублей.Далее мы должны учесть все обороты на данном расчетном счете. Предположим, что за месяц наш расчетный счет имел следующие обороты⁚
Дт Расходы по счету касса
Кт Расчетный счет
Дт Расчетный счет
Кт Поступления по счету касса
Дт Расчетные счета должников
Кт Расчетный счет
Дт Расчетный счет
Кт Расчетные счета кредиторов
Дт Расчетные счета кредиторов
Кт Расчетный счет
В данных проводках мы отражаем обороты по расчетному счету, связанные с расходами, поступлениями, дебиторами и кредиторами.И наконец, чтобы определить сальдо конечное, нужно сложить все проводки по расчетному счету за данный период времени⁚
Дт Расчетный счет
Кт Расчетные счета кредиторов
Дт Расчетные счета должников
Кт Расчетный счет
Дт Расчетный счет
Кт Поступления по счету касса
Дт Расходы по счету касса
Кт Расчетный счет
В этой проводке мы отражаем все обороты, произведенные на расчетном счете.
Итак, чтобы определить остаток по расчетному счету, нужно вычесть общую сумму кредитных проводок из общей суммы дебетовых проводок. Полученное число будет являться сальдо конечным.
Я надеюсь, что эта информация окажется полезной. Удачи в ваших финансовых операциях!