Организация, в которой я работаю, приобрела 1 200 паев паевого инвестиционного фонда (ПИФ) «Бриллиант» у управляющей компании «Ценные инвестиционные идеи» 15 апреля 2017 года. Расчетная стоимость пая в этот момент составляла 7 800 рублей. При приобретении паев была установлена надбавка в размере 1%. Ровно через два года٫ то есть 15 апреля 2019 года٫ наша организация погасила все приобретенные паи; В этот момент расчетная стоимость одного пая составила 9 700 рублей٫ а при погашении нам была предоставлена скидка в размере 2٫5%. Теперь давайте рассчитаем чистую доходность операции по инвестированию средств за весь период с учетом всех издержек и налогов. Сначала рассчитаем стоимость приобретенных паев⁚ 1 200 паев * (7 800 руб. 1% надбавка) 9 960 000 рублей. Затем рассчитаем стоимость погашенных паев⁚ 1 200 паев * (9 700 руб. — 2٫5% скидка) 11 454 000 рублей.
Чистая доходность операции будет равна разности стоимости погашенных паев и стоимости приобретенных паев⁚ 11 454 000 рублей — 9 960 000 рублей 1 494 000 рублей.
Таким образом, чистая доходность операции по инвестированию средств составила 1 494 000 рублей без пересчета в годовые проценты.